División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades Al contestar refiérase al oficio Nº 21859 3 de diciembre, 2021 DFOE-CAP-1192 Licenciado Reynaldo Vargas Soto Auditor Interno CONSEJO NACIONAL DE VIALIDAD reynaldo.vargas@conavi.go.cr auditoria.interna@conavi.go.cr Estimado señor: Asunto: Remisión del reporte N° DFOE-CAP-RF-00003-2021 denominado “Gestión de servicios de auditoría interna: mejoras para la generación de valor y coadyuvar al cumplimiento de fines del CONAVI”. En el contexto de auditoría con enfoque ágil que ejecuta la Contraloría General, me permito remitirle el reporte N° DFOE-CAP-RF-00003-2021 de la auditoría de carácter especial sobre la gestión de la Auditoría Interna del CONAVI, preparado por el Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades de la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, el cual se denomina “Gestión de servicios de auditoría interna: mejoras para la generación de valor y coadyuvar al cumplimiento de fines del CONAVI”. El objetivo de este reporte es comunicar las condiciones susceptibles de mejora identificadas respecto a los servicios de la auditoría y el seguimiento de las recomendaciones. La información incorporada en el reporte, se comunica como insumo para la toma de decisiones por parte de esa Unidad de Auditoría Interna. Además, dicho reporte se publicará en el sitio web de la Contraloría General. . Atentamente, Licda. Jessica Víquez Alvarado Gerente de Área JBS/KCC/ncs Ce: Licda. Gabriela Jiménez Sevilla, Supervisora de Auditoría, CONAVI, gabriela.jimenez@conavi.go.cr G: 2021003159-1 Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica mailto:reynaldo.vargas@conavi.go.cr mailto:auditoria.interna@conavi.go.cr mailto:gabriela.jimenez@conavi.go.cr http://www.cgr.go.cr/ 2021-12-03T09:01:31-0600 ] ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades Al contestar refiérase al oficio Nº 21879 3 de diciembre, 2021 DFOE-CAP-1196 Licenciada Irma Gómez Vargas Auditora Interna MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS Y TRANSPORTES irma.gomezvargas@mopt.go.cr Estimada señora: Asunto: Remisión del reporte N° DFOE-CAP-RF-00004-2021 denominado “Gestión de servicios de auditoría interna: mejoras para la generación de valor y coadyuvar al cumplimiento de fines del MOPT”. En el contexto de auditoría con enfoque ágil que ejecuta la Contraloría General, me permito remitirle el reporte N° DFOE-CAP-RF-00004-2021 de la auditoría de carácter especial sobre la gestión de la Auditoría Interna del MOPT, preparado por el Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades de la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, el cual se denomina “Gestión de servicios de auditoría interna: mejoras para la generación de valor y coadyuvar al cumplimiento de fines del MOPT”. El objetivo de este reporte es comunicar las condiciones susceptibles de mejora identificadas respecto a los servicios de la auditoría y el seguimiento de las recomendaciones. La información incorporada en el reporte, se comunica como insumo para la toma de decisiones por parte de esa Unidad de Auditoría Interna. Además, dicho reporte se publicará en el sitio web de la Contraloría General. . Atentamente, Licda. Jessica Víquez Alvarado Gerente de Área JBS/RCS/SQM/NCB/RCV/ncs Ce: Lic. Antonio Guasch Aguilar, Subauditor Interno del MOPT, antonio.guasch@mopt.go.cr G: 2021003160-1 Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica mailto:irma.gomezvargas@mopt.go.cr mailto:antonio.guasch@mopt.go.cr http://www.cgr.go.cr/ 2021-12-03T11:04:01-0600 ] ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades Al contestar refiérase al oficio Nº 21879 3 de diciembre, 2021 DFOE-CAP-1196 Licenciada Irma Gómez Vargas Auditora Interna MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS Y TRANSPORTES irma.gomezvargas@mopt.go.cr Estimada señora: Asunto: Remisión del reporte N° DFOE-CAP-RF-00004-2021 denominado “Gestión de servicios de auditoría interna: mejoras para la generación de valor y coadyuvar al cumplimiento de fines del MOPT”. En el contexto de auditoría con enfoque ágil que ejecuta la Contraloría General, me permito remitirle el reporte N° DFOE-CAP-RF-00004-2021 de la auditoría de carácter especial sobre la gestión de la Auditoría Interna del MOPT, preparado por el Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades de la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, el cual se denomina “Gestión de servicios de auditoría interna: mejoras para la generación de valor y coadyuvar al cumplimiento de fines del MOPT”. El objetivo de este reporte es comunicar las condiciones susceptibles de mejora identificadas respecto a los servicios de la auditoría y el seguimiento de las recomendaciones. La información incorporada en el reporte, se comunica como insumo para la toma de decisiones por parte de esa Unidad de Auditoría Interna. Además, dicho reporte se publicará en el sitio web de la Contraloría General. . Atentamente, Licda. Jessica Víquez Alvarado Gerente de Área JBS/RCS/SQM/NCB/RCV/ncs Ce: Lic. Antonio Guasch Aguilar, Subauditor Interno del MOPT, antonio.guasch@mopt.go.cr G: 2021003160-1 Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica mailto:irma.gomezvargas@mopt.go.cr mailto:antonio.guasch@mopt.go.cr http://www.cgr.go.cr/ 2021-12-03T11:04:01-0600 ] ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades Al contestar refiérase al oficio Nº 21859 3 de diciembre, 2021 DFOE-CAP-1192 Licenciado Reynaldo Vargas Soto Auditor Interno CONSEJO NACIONAL DE VIALIDAD reynaldo.vargas@conavi.go.cr auditoria.interna@conavi.go.cr Estimado señor: Asunto: Remisión del reporte N° DFOE-CAP-RF-00003-2021 denominado “Gestión de servicios de auditoría interna: mejoras para la generación de valor y coadyuvar al cumplimiento de fines del CONAVI”. En el contexto de auditoría con enfoque ágil que ejecuta la Contraloría General, me permito remitirle el reporte N° DFOE-CAP-RF-00003-2021 de la auditoría de carácter especial sobre la gestión de la Auditoría Interna del CONAVI, preparado por el Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades de la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, el cual se denomina “Gestión de servicios de auditoría interna: mejoras para la generación de valor y coadyuvar al cumplimiento de fines del CONAVI”. El objetivo de este reporte es comunicar las condiciones susceptibles de mejora identificadas respecto a los servicios de la auditoría y el seguimiento de las recomendaciones. La información incorporada en el reporte, se comunica como insumo para la toma de decisiones por parte de esa Unidad de Auditoría Interna. Además, dicho reporte se publicará en el sitio web de la Contraloría General. . Atentamente, Licda. Jessica Víquez Alvarado Gerente de Área JBS/KCC/ncs Ce: Licda. Gabriela Jiménez Sevilla, Supervisora de Auditoría, CONAVI, gabriela.jimenez@conavi.go.cr G: 2021003159-1 Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica mailto:reynaldo.vargas@conavi.go.cr mailto:auditoria.interna@conavi.go.cr mailto:gabriela.jimenez@conavi.go.cr http://www.cgr.go.cr/ 2021-12-03T09:01:31-0600 ] ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo de las Finanzas Públicas Al contestar refiérase al oficio Nro. 22178 9 de diciembre, 2021 DFOE-FIP-0408 Señor Elian Villegas Valverde Ministro MINISTERIO DE HACIENDA despachomh@hacienda.go.cr Estimados señores: Asunto: Remisión del reporte N° DFOE-FIP-RF-00002-2021, denominado “Preparación para la implementación de la Ley General de Contratación Pública”. En el contexto de auditoria con enfoque ágil que ejecuta la Contraloría General, me permito remitirle el reporte N° DFOE-FIP-RF-00002-2021 de la auditoría de carácter especial sobre preparación del Ministerio de Hacienda para la implementación de la Ley General de Contratación Pública, preparado por el Área de Fiscalización para el Desarrollo de las Finanzas Públicas de la División de Fiscalización Operativo, el cual se denomina “Preparación para la implementación de la Ley General de Contratación Pública”. El objetivo de este reporte es comunicar las condiciones susceptibles de mejora por parte del Ministerio de Hacienda, como resultado del análisis de las actividades llevadas a cabo en el ámbito del proyecto Hacienda Digital relacionado con el área de examen definida como interoperabilidad. La información incorporada en el reporte, se comunica como insumo para la toma de decisiones por parte de la entidad auditada. Dicho reporte se publicará en el sitio web oficial del Órgano Contralor. Atentamente, Julissa Sáenz Leiva Gerente de Área Contraloría General de la República MBF/BDB/ltrs Adjunto: Lo indicado Ce: Sra. Maureen Barrantes Rodríguez, Directora de la Dirección General Administración de Bienes y Contratación Administrativa, barrantesrm@hacienda.go.cr Sr. David Morales Lezcano, Enlace de la auditoría, Dirección Técnica de la Dirección General de Administración de Bienes y Contratación Administrativa, moralesld@hacienda.go.cr Sr. Ronald Fernández Romero, Auditor Interno Ministerio de Hacienda, fernandezrr@hac ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo de las Finanzas Públicas Al contestar refiérase al oficio Nro. 22178 9 de diciembre, 2021 DFOE-FIP-0408 Señor Elian Villegas Valverde Ministro MINISTERIO DE HACIENDA despachomh@hacienda.go.cr Estimados señores: Asunto: Remisión del reporte N° DFOE-FIP-RF-00002-2021, denominado “Preparación para la implementación de la Ley General de Contratación Pública”. En el contexto de auditoria con enfoque ágil que ejecuta la Contraloría General, me permito remitirle el reporte N° DFOE-FIP-RF-00002-2021 de la auditoría de carácter especial sobre preparación del Ministerio de Hacienda para la implementación de la Ley General de Contratación Pública, preparado por el Área de Fiscalización para el Desarrollo de las Finanzas Públicas de la División de Fiscalización Operativo, el cual se denomina “Preparación para la implementación de la Ley General de Contratación Pública”. El objetivo de este reporte es comunicar las condiciones susceptibles de mejora por parte del Ministerio de Hacienda, como resultado del análisis de las actividades llevadas a cabo en el ámbito del proyecto Hacienda Digital relacionado con el área de examen definida como interoperabilidad. La información incorporada en el reporte, se comunica como insumo para la toma de decisiones por parte de la entidad auditada. Dicho reporte se publicará en el sitio web oficial del Órgano Contralor. Atentamente, Julissa Sáenz Leiva Gerente de Área Contraloría General de la República MBF/BDB/ltrs Adjunto: Lo indicado Ce: Sra. Maureen Barrantes Rodríguez, Directora de la Dirección General Administración de Bienes y Contratación Administrativa, barrantesrm@hacienda.go.cr Sr. David Morales Lezcano, Enlace de la auditoría, Dirección Técnica de la Dirección General de Administración de Bienes y Contratación Administrativa, moralesld@hacienda.go.cr Sr. Ronald Fernández Romero, Auditor Interno Ministerio de Hacienda, fernandezrr@hac ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Area de Fiscalización para el Desarrollo de las Ciudades Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio No.21998 7 de diciembre, 2021 DFOE-CIU-0536 Señor Rodolfo Méndez Mata Presidente del Consejo de Administración CONSEJO NACIONAL DE VIALIDAD (CONAVI) Estimado señor: Asunto: Remisión del Reporte DFOE-CIU-RF-00002-2021, Auditoría de carácter especial sobre la aplicación de la gestión para resultados en las intervenciones de conservación de la Red Vial Nacional realizadas por CONAVI. Me permito remitirles en su calidad de Consejo de Administración del CONAVI para su conocimiento, el Reporte N° DFOE-CIU-RF-00002-2021, preparado por esta División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se exponen los primeros hallazgos de la Auditoría de carácter especial sobre la aplicación de la gestión para resultados en las intervenciones de conservación de la Red Vial Nacional, realizadas por CONAVI, cuyo objetivo es determinar si la gestión realizada en dichas intervenciones se ejecutan bajo el enfoque para resultados, conforme a lo dispuesto en el marco legal, normativo y de buenas prácticas, en procura de mejorar su desempeño y valor público. Al respecto, es importante señalar que dicho reporte es de carácter público, por lo que estará publicado en el sitio web institucional. Atentamente, Marcela Aragón Sandoval GERENTE DE ÁREA CMC/OMM/vas Adjunto: Lo indicado Ce: Señores Consejo de Administración CONAVI Ing.Hannia Rosales Hernández, Directora Ejecutiva a.i. G: 2021000143-1 http://www.cgr.go.cr/ 2021-12-07T14:54:57-0600 ] ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Area de Fiscalización para el Desarrollo de las Ciudades Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica Al contestar refiérase al oficio No.21998 7 de diciembre, 2021 DFOE-CIU-0536 Señor Rodolfo Méndez Mata Presidente del Consejo de Administración CONSEJO NACIONAL DE VIALIDAD (CONAVI) Estimado señor: Asunto: Remisión del Reporte DFOE-CIU-RF-00002-2021, Auditoría de carácter especial sobre la aplicación de la gestión para resultados en las intervenciones de conservación de la Red Vial Nacional realizadas por CONAVI. Me permito remitirles en su calidad de Consejo de Administración del CONAVI para su conocimiento, el Reporte N° DFOE-CIU-RF-00002-2021, preparado por esta División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se exponen los primeros hallazgos de la Auditoría de carácter especial sobre la aplicación de la gestión para resultados en las intervenciones de conservación de la Red Vial Nacional, realizadas por CONAVI, cuyo objetivo es determinar si la gestión realizada en dichas intervenciones se ejecutan bajo el enfoque para resultados, conforme a lo dispuesto en el marco legal, normativo y de buenas prácticas, en procura de mejorar su desempeño y valor público. Al respecto, es importante señalar que dicho reporte es de carácter público, por lo que estará publicado en el sitio web institucional. Atentamente, Marcela Aragón Sandoval GERENTE DE ÁREA CMC/OMM/vas Adjunto: Lo indicado Ce: Señores Consejo de Administración CONAVI Ing.Hannia Rosales Hernández, Directora Ejecutiva a.i. G: 2021000143-1 http://www.cgr.go.cr/ 2021-12-07T14:54:57-0600 ] ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo de la Gobernanza Al contestar refiérase al oficio No. 21517 26 de noviembre, 2021 DFOE-GOB-0346 Licenciado Sergio Rodríguez Fernández Director General INSTITUTO COSTARRICENSE SOBRE DROGAS CORREO: srodriguez@icd.go.cr Estimado señor: Asunto: Remisión del reporte N.° DFOE-GOB-RF-00003-2021, denominado “Gestión para resultados: Mejoras en los pilares de Gestión administrativa financiera, Gestión de programas y proyectos, Seguimiento y evaluación para una dirección efectiva e integrada en el proceso de creación de valor público” En el contexto de auditoria con enfoque ágil que ejecuta la Contraloría General, se remite el reporte N.° DFOE-GOB-RF-00003-2021 de la auditoría de carácter especial sobre la implementación de un modelo de gestión para resultados en el Instituto Costarricense sobre Drogas (ICD), preparado por el Área de Fiscalización para el Desarrollo de la Gobernanza de la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, el cual se denomina “Gestión para resultados: Mejoras en los pilares de Gestión administrativa financiera, Gestión de programas y proyectos, Seguimiento y evaluación para una dirección efectiva e integrada en el proceso de creación de valor público”. El objetivo de este reporte es comunicar las condiciones susceptibles de mejora por parte del Instituto Costarricense sobre Drogas, respecto al enfoque de gestión para resultados en el desarrollo. La información incorporada en el reporte, se comunica como insumo para la toma de decisiones por parte de la entidad auditada. Dicho reporte se publicará en el sitio web oficial del Órgano Contralor. Atentamente, Mario Alberto Pérez Fonseca GERENTE DE ÁREA A.I. Daniela Hernández Salazar FISCALIZADORA DHS/MTAV/ghj/aam Ci: Sra. Karen Segura Fernández, Jefe Unidad de Planificación (ksegura@icd.go.cr) Sra. Deyanira Bermudez Calderón, Auditora Interna (dbermudez@icd.go.cr) Archivo Exp: CGR-INAU-20210001 ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo de la Gobernanza Al contestar refiérase al oficio No. 21517 26 de noviembre, 2021 DFOE-GOB-0346 Licenciado Sergio Rodríguez Fernández Director General INSTITUTO COSTARRICENSE SOBRE DROGAS CORREO: srodriguez@icd.go.cr Estimado señor: Asunto: Remisión del reporte N.° DFOE-GOB-RF-00003-2021, denominado “Gestión para resultados: Mejoras en los pilares de Gestión administrativa financiera, Gestión de programas y proyectos, Seguimiento y evaluación para una dirección efectiva e integrada en el proceso de creación de valor público” En el contexto de auditoria con enfoque ágil que ejecuta la Contraloría General, se remite el reporte N.° DFOE-GOB-RF-00003-2021 de la auditoría de carácter especial sobre la implementación de un modelo de gestión para resultados en el Instituto Costarricense sobre Drogas (ICD), preparado por el Área de Fiscalización para el Desarrollo de la Gobernanza de la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, el cual se denomina “Gestión para resultados: Mejoras en los pilares de Gestión administrativa financiera, Gestión de programas y proyectos, Seguimiento y evaluación para una dirección efectiva e integrada en el proceso de creación de valor público”. El objetivo de este reporte es comunicar las condiciones susceptibles de mejora por parte del Instituto Costarricense sobre Drogas, respecto al enfoque de gestión para resultados en el desarrollo. La información incorporada en el reporte, se comunica como insumo para la toma de decisiones por parte de la entidad auditada. Dicho reporte se publicará en el sitio web oficial del Órgano Contralor. Atentamente, Mario Alberto Pérez Fonseca GERENTE DE ÁREA A.I. Daniela Hernández Salazar FISCALIZADORA DHS/MTAV/ghj/aam Ci: Sra. Karen Segura Fernández, Jefe Unidad de Planificación (ksegura@icd.go.cr) Sra. Deyanira Bermudez Calderón, Auditora Interna (dbermudez@icd.go.cr) Archivo Exp: CGR-INAU-20210001 ...